DelårsregnskapQ3 2023

Resultat før skatt for konsernet ble 291 (259) mill. kroner pr. 30.09.2023.

Grafen over viser endring i oppbygningen av resultatet fra Q2 2023 til Q3 2023 i mill. kr.

Grafen over viser endringen i oppbygningen av resultatet hittil i år mot hittil i fjor i mill. kr.

Utlånsvekst siste 12 måneder inklusive kredittforetak er 8,0 (6,2) prosent. I samme periode er innskuddene økt med 4,6 (0,7) prosent.

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,5 (17,6) prosent ved utgangen av tredje kvartal.

Egenkapitalavkastning i tredje kvartal for konsernet ble 8,5 (5,9) prosent. Annualisert egenkapitalavkastning for konsernet er 8,1 (8,5) prosent.

For morbanken er resultat før skatt hittil i år 326 (254) mill. kroner, og annualisert egenkapitalavkastning er 9,7 (8,8) prosent.

Alle tall gjelder konsernet med mindre annet er angitt.

Norges Bank økte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng 17. august, og med ytterligere 0,25 prosentpoeng 21. september. Med bakgrunn i disse endringene besluttet SpareBank 1 Nordmøre 21. august og 25. september å øke renter på utlån tilsvarende. Den siste endringen ble gjort gjeldende fra 26. september for nye kunder, og fra 28. november for eksisterende kunder.

Frokost på Sundbåten i kristiansund.

Sparebanken Sogn og Fjordane signerte ultimo april en intensjonsavtale for å bli eier i SamSpar-selskapene og tiltre som den 14. banken i SpareBank 1-alliansen. Sparebanken Sogn og Fjordane investerer 630 mill. kroner for å bli medeier i SpareBank 1 og deres inntreden blir som aksjonær og deltaker i SamSpar-selskapene, sammen med de øvrige bankene i SamSpar. I sum vil Sparebanken Sogn og Fjordane bli eier av 13 prosent av aksjene i SamSpar. Et foreløpig anslag for gevinsten for SpareBank 1 Nordmøre er antatt å ligge i intervallet 28 til 32 mill. kroner for morbanken. Transaksjonen er nå ventet å være gjennomført i løpet av 2024, og ikke innen 1. januar 2024 som tidligere meldt.

Banken har med virkning fra 1. juli besluttet å endre betjeningskonseptet i Heim kommune, og har avviklet bankkontoret på Halsa. Kundene vil bli betjent fra andre kontor. SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre vil fortsatt ha tilhold i lokalene.

Banken er i ferd med å etablere et lønnsomhetsprogram som har som mål å bedre lønnsomheten fremover.

Bankens netto renteinntekter etter tredje kvartal ble 458 (326) mill. kroner. Rentenettoen utgjorde 2,23 prosent (1,66) av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 166 (183) mill. kroner. Nedgangen fra 2022 skyldes i hovedsak reduserte provisjoner fra kredittforetak og lavere inntekter fra betalingsformidling.

Andre driftsinntekter etter tredje kvartal utgjør 61 (66) mill. kroner. Av dette utgjør inntekter fra SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre 59 (65) mill. kroner

Banken oppnådde en utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak på 8,0 prosent. Dette er noe høyere enn etter tredje kvartal 2022, da utlånsvekst siste 12 måneder var 6,2 prosent.

Utlånsveksten pr. kvartal fordeler seg slik:

Innskuddsvekst siste 12 måneder er 4,6 prosent, som er høyere enn 12 måneders innskuddsvekst etter tredje kvartal 2022, som var 0,7 prosent.

Innskuddsveksten fordeler seg slik pr. kvartal:

Overføring til boligkredittforetak utgjør 8,5 (6,6) mrd. kroner. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,4 (0,4) mrd. kroner. Samlet utgjør overføringene 24,8 (26,6) prosent av bankens forretningskapital.

Bankens innskuddsdekning er 53,7 prosent av brutto utlån inklusiv kredittforetak pr. 30.09.2023, en reduksjon på 1,7 prosentpoeng sammenliknet med året før. Normale bevegelser i innskuddsvolum, har i år et noe høyere utslag ved utløpet av 3. kvartal 2023 enn tidligere.

Banken vedtok i desember 2022 en ny bærekraftstrategi, hvorav et av målene er å doble utlån til grønne boliger i strategiperioden 2023-2025. Se hele strategien på våre nettsider her Strategi bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Grønne boliger utgjorde 374 millioner kroner per 2022 og utgjør 553 millioner kroner per 30.09.2023. Vårt mål for 2023 er 471 millioner kroner, vi har nådd målet vi satt for 2023.

Bankens mål for bedriftsmarked er at grønn portefølje skal økes med 7 % årlig i samme strategiperiode. Grønn portefølje for bedriftsmarked defineres som utlån som kvalifiserer i henhold til vårt grønne obligasjonsrammeverk, som kan finnes på vår nettside Bibliotek for bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Veksten hittil i år i grønn portefølje bedriftsmarked er 2,0 %.

Netto avkastning fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 22 (57) millioner kroner etter tredje kvartal 2023.

Banken forventer å motta utbytter i fjerde kvartal på ca 12 millioner. Disse ble i 2022 bokført i andre kvartal.

I 1. kvartal 2022 ble bankens daværende eierandel i Eika Gruppen AS oppskrevet med 40 mill. kroner.

Utvikling i netto verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler fremgår av figuren over.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 3,62 (0,79) prosent ved utgangen av kvartalet.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat på 267 (1.216)^*mill. kroner per 3. kvartal og 187 (910) mill. kroner etter skatt, hvorav 86 (553)^* mill. kroner utgjorde majoritetens andel av resultatet etter skatt. Annualisert egenkapitalavkastning etter skatt var 1,9 (9,0) prosent.

SpareBank 1 Nordmøre har en indirekte eierandel på 1,60 (1,47) prosent i SpareBank 1 Gruppen AS. SpareBank 1 Nordmøres majoritetsandel av SpareBank 1 Gruppens resultat etter skatt etter 3. kvartal var 3,0 (13,4)* mill. kroner. Pr. 1. januar 2023 ble det i SpareBank 1 Gruppen regnskapsført en negativ implementeringseffekt på egenkapitalen ved overgang til IFRS 17 og IFRS 9 på 1 045 mill. kroner. Overgangen innebærer primært en annen periodisering av inntekt, hvorpå en større del av inntekten tas ved levering av tjenesten til sluttkunde, f.eks. ved utbetaling av pensjonsforpliktelse. SpareBank 1 Nordmøre sin andel av implementeringseffekten, 15,2 mill. kroner, er ført direkte mot egenkapital.

Fremtind Forsikring rapporterer et resultat før skatt på 366 (1.366)^*mill. kroner. Resultat etter skatt ble 288 (1.018)^* mill. kroner. Skadeprosenten har økt hittil i år som følge av storskaden i Halden (natur), «Hans», styrtregn på Østlandet, avviklingstap og økt skadefrekvens og snittskade for hovedproduktene. Fremtind har hatt en økning i premiebestanden på 937 (865) mill. kroner per 3. kvartal. Ved utgangen av kvartalet hadde Fremtind en total bestandspremie på 15.618 mill. kroner. Annualisert egenkapitalavkastning etter skatt var 4,4 (16,4)* prosent.

SpareBank 1 Forsikrings resultat før skatt ble 195 (-109)^*mill. kroner. Resultat etter skatt ble 148 ( -85)^* mill. kroner. Det har vært verdiregulering på eiendommer i kollektivporteføljen og investeringsvalgporteføljen på minus 726 mill. kroner hittil i år. Annualisert egenkapitalavkastning etter skatt var 3,9 (-2,3)* prosent.

SpareBank 1 Factoring oppnådde et resultat før skatt var 79 (69) mill. kroner per 3. kvartal. Resultat etter skatt var 59 (52) mill. kroner. Selskapets utlån har hatt en økning på 167 mill. kroner eller 6,4 prosent siste 12 måneder. Annualisert egenkapitalavkastning etter skatt var 13,1 (13,9) prosent.

* Tall i parentes angir omarbeidede tall etter IFRS 17/IFRS9 for tilsvarende periode i 2022.

Sum driftskostnader etter tredje kvartal utgjorde 317 (282) mill. kroner, som er 1,54 prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital, opp fra 1,44 prosent i samme periode i 2022. Økningen i kostnader kommer i hovedsak av generell prisvekst i samfunnet, økt satsning på digitale løsninger og økning i antall ansatte.

I tredje kvartal ble kostnadsprosent for morbank 41,9 (52,0) prosent, og for konsernet 46,7 (54,9) prosent. Hittil i år er kostnadsprosent for morbank 41,8 (45,0) prosent, og for konsernet 49,0 (49,8) prosent.

Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Driftskostnadene i denne virksomheten var 55 (54) mill. kroner. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Fortsatt krig i Ukraina, høy inflasjon og stor makropolitisk usikkerhet utfordrer fremdeles konsernets estimering av påvirkning på utlånsporteføljene og forventet kredittap (ECL). Scenarioene og scenariovektingen er gjenstand for løpende vurdering basert på tilgjengelig informasjon. I tråd med oppdaterte makroanalyser og Pengepolitisk rapport publisert den 22. juni, har banken justert scenarioene i tapsmodellen negativt i forhold til forventet utvikling. Negativ justering av scenariene har medført økte modellberegnede tapsavsetninger. Med bakgrunn i at scenarioene er justert negativt har banken valgt å la scenariovektene være uendret. Bakgrunnen er at den generelle usikkerheten på dette tidspunktet vurderes å være tilstrekkelig hensyntatt ved de justeringene som allerede er gjennomført.

Tilsynsmyndighetene har understreket viktigheten av at det fokuseres på forventede langsiktige effekter av krisen og det har også vært bankens fokus i disse vurderingene.

Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån utgjør 0,23 prosent pr. 30.09.2023, som er 0,08 prosentpoeng høyere enn etter tredje kvartal 2022. En betydelig del av bokført nedskrivning kan knyttes til to spesifikke næringslivsengasjement.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,81 prosent pr. 30.09.2023, som er 0,18 prosentpoeng lavere enn etter tredje kvartal 2022.

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av tredje kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,4 (1,4) mrd. kroner.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Samlet obligasjonsgjeld utgjør 5 732 (6 046) millioner kroner.

Ved utløpet av kvartalet er konsernets egenkapital (eksklusive fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital) 3 437 (3 230) mill. kroner.

Fondsobligasjoner klassifisert som egenkapital utgjør 285 (397) mill. kroner.

Etter tredje kvartal har banken en ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, på 17,5 prosent, mot 17,6 prosent etter tredje kvartal 2022. Uvektet kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 9,0 prosent mot 9,3 prosent etter tredje kvartal 2022. Årets resultat er ikke inkludert i beregningene. Dersom 50 % av resultatet var inkludert ville ren kjernekapitaldekning vært 18,2 % forholdsmessig konsolidert.

NM i undervannsjakt arrangert på ytre Nordmøre.