Delårsregnskap4. kvartal 2025

Resultat før skatt for konsernet ble 626 (598) mill. kroner pr. 31.12.2025.

Ren kjernekapitaldekning, forholdsmessig konsolidert, er 17,42 (17,01) prosent ved utgangen av fjerde kvartal.

Egenkapitalavkastning i fjerde kvartal for konsernet ble 10,8 (12,5) prosent.

For morbanken er resultat før skatt hittil i år 555 (541) mill. kroner, og egenkapitalavkastningen er 10,5 (11,3) prosent.

Ratingbyrået Scope Ratings GmbH offentliggjorde den 30. oktober 2025 en oppdatert rating av banken og bankens gjeld. SpareBank 1 Nordmøre opprettholder sin utsteder-rating A- med Stable outlook. Bankens senior usikrede gjeld opprettholdt også rating A- med Stable outlook.

Banken oppgraderte i 4. kvartal sitt grønne rammeverk, og børsmeldte dette den 21. november. S&P Global Ratings klassifiserte rammeverket til kategorien “Light green”.

Det oppdaterte rammeverket reflekterer de siste internasjonale standardene og beste praksis for grønne finansielle produkter med tydelig kriterier for hva som kvalifiserer til grønne lån, samt økt transparens rundt bankens vurderingsprosesser.

Bankens netto renteinntekter etter fjerde kvartal ble 709 (701) mill. kroner. Rentenettoen utgjorde 2,41 prosent (2,50) av gjennomsnittlig forvaltningskapital. Det har i andre halvår inntruffet engangsposter på renteinntektssiden, og av denne grunn vil halvåret sett under ett være mer representativt for underliggende drift.

Netto provisjonsinntekter i perioden utgjør 185 (160) mill. kroner.

Andre driftsinntekter etter fjerde kvartal utgjør 95 (89) mill. kroner. Av dette utgjør inntekter fra SpareBank 1 Økonomipartner Nordmøre 86 (81) mill. kroner

Banken oppnådde en utlånsvekst siste 12 måneder inklusiv avlastning til kredittforetak på 5,4 prosent. Dette er noe lavere enn etter fjerde kvartal 2024, da utlånsvekst siste 12 måneder var 7,8 prosent.

Innskuddsvekst siste 12 måneder er 7,2 prosent, som er høyere enn 12 måneders innskuddsvekst etter fjerde kvartal 2024, som var 2,9 prosent.

Innskuddsveksten fordeler seg slik pr. kvartal:

Overføring til boligkredittforetak utgjør 11,3 (10,9) mrd. kroner. Overføring til næringskredittforetak utgjør 0,2 (0,2) mrd. kroner. Samlet utgjør overføringene 27,6 (28,1) prosent av bankens forretningskapital.

Bankens innskuddsdekning er 51,5 prosent av brutto utlån inklusivt kredittforetak pr. 31.12.2025, en økning på 0,9 prosentpoeng sammenlignet med året før.

Banken vedtok i desember 2022 en ny bærekraftstrategi, hvorav et av målene er å doble utlån til grønne boliger i strategiperioden 2023-2025. Se hele strategien på våre nettsider her Strategi bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Grønne utlån utgjorde 374 mill. kroner ved starten av 2023 og utgjør 1.262 mill. kroner per 31.12.2025. Hittil i år har grønne utlån vokst med 205 (355) mill. kroner og annualisert vekst i strategiperioden er 106 prosent.

Bankens mål for bedriftsmarked er at grønn portefølje skal økes med 7 prosent årlig i samme strategiperiode. Grønn portefølje for bedriftsmarked defineres som utlån som kvalifiserer i henhold til vårt grønne obligasjonsrammeverk, som kan finnes på vår nettside Bibliotek for bærekraft | SpareBank 1 Nordmøre. Hittil i år er grønne utlån som kvalifiserer til bankens grønne obligasjonsrammeverk økt med 49 (124) mill. kroner. Annualisert utlånsvekst i strategiperioden er 9 prosent.

Netto avkastning fra finansielle eiendeler inklusive resultatandeler og utbytter viser et resultat på 120 (144) mill. kroner etter fjerde kvartal 2025.

Utvikling i netto verdiendringer knyttet til bankens finansielle eiendeler fremgår av figuren over.

Avkastning knyttet til obligasjonsporteføljen var positiv, annualisert 4,78 (5,29) prosent ved utgangen av kvartalet.

Bankens investeringer i Samarbeidende Sparebanker AS og SpareBank 1 Gruppen AS er i morbanken ført til kostpris, og i konsernregnskapet etter egenkapitalmetoden.

SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et foreløpig resultat før skatt på 5.502 (2.904) millioner kroner og 4.307 (2.202) millioner kroner etter skatt. Majoritetsandelen av resultatet var 2.390 (1.050) millioner kroner.

Fremtind Holding konsern har økt sitt resultat med 62 prosent, og er den største resultatbidragsyteren i SpareBank 1 Gruppen konsern. Det har vært et år med godt forsikringsresultat grunnet lavere skadefrekvens på motor PM og BM, og hus PM. Det er også økte premieinntekter mot samme periode i fjor. Det har også vært bedre løpende avkastning på renteporteføljen sammenlignet med fjoråret.

Kredinor konsern har også betydelig resultatforbedring sammenlignet med i fjor blant på grunn av økte inntekter innen portefølje, høyere inndrivning av porteføljer og høyere oppskrivning av porteføljer. Annualisert egenkapitalavkastning ble 18,6 prosent (11,9).

SamSpar-alliansen består av de 8 lokale sparebankene SpareBank 1 Gudbrandsdal, SpareBank 1 Hallingdal Valdres, SpareBank 1 Helgeland, SpareBank 1 Lom og Skjåk, SpareBank 1 Nordmøre, SpareBank 1 Ringerike Hadeland, SpareBank 1 Østfold Akershus, og SpareBank 1 Sogn og Fjordane. Per 31.12.2024 har bankene en samlet forretningskapital på 312 mrd. kroner og et samlet utlånsvolum på 267 mrd. kroner.

Som deltakere i SamSpar-alliansen inngår bankene i et strategisk samarbeid om finansielle og ikke-finansielle tjenester og produkter, herunder også som deltakere i SpareBank 1-alliansen. Bankene eier i fellesskap SamSpar-selskapene Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og SpareBank 1 SamSpar AS, der eierbrøken er ulik i de tre felleseide selskapene.

Etter forhandlinger ble det den 9. april 2025 inngått avtale mellom SamSpar-bankene om en reallokering av eierandeler i de felleseide selskapene, der SpareBank 1 Nordmøre kjøpte seg opp. Transaksjonen ble gjennomført den 15. april 2025.

Med bakgrunn i dette eier nå SpareBank 1 Nordmøre 12,48 prosent i Samarbeidende Sparebanker AS, 12,61 prosent i SpareBank 1 SamSpar AS og 13,27 prosent i Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA. Dette tilsvarer en indirekte eierandel på 2,43 prosent i SpareBank 1 Gruppen AS og 2,39 prosent i SpareBank 1 Utvikling DA.

Transaksjonene innebærer at SpareBank 1 Nordmøre i sum investerte 136 mill. kroner i de tre SamSpar-virksomhetene. Som en følge av disse transaksjonene ble ren kjernekapitaldekning redusert med om lag 0,3 prosentpoeng i andre kvartal 2025.

I april 2025 kjøpte banken aksjer i SpareBank 1 Finans Midt-Norge AS fra SpareBank 1 Sør-Norge AS, og økte med dette eierandelen fra 11,25 prosent til 13,05 prosent. Transaksjonen medførte en reduksjon i ren kjernekapitaldekning med om lag 0,15 prosentpoeng i andre kvartal 2025.

Sum driftskostnader etter fjerde kvartal utgjorde 455 (418) mill. kroner, som er 1,55 (1,49) prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital.

Kostnadsøkningen har sammenheng med generell lønns- og prisvekst samt økte investeringer i teknologi. Ut over dette er den noen særskilte forhold som kommenteres under.

Lagmannsretten avsa 3. juni 2025 dom i rettsaken mellom SpareBank 1 Utvikling DA og Tietoevry Norway AS. Dommen innebærer en justering av fastprisen bankene i SpareBank 1-alliansen betaler, med om lag 100 millioner kroner i året. SpareBank 1 Nordmøre har i andre kvartal 2025 kostnadsført vel 7 millioner kroner for påløpt kostnad for perioden 2023 til andre kvartal 2025.

I forbindelse med ulike markeringer og aktiviteter i anledning bankens 190 års jubileum, er det gjennom året kostnadsført om lag 7 millioner kroner, der 5 millioner kroner av disse er kommet i fjerde kvartal.

I fjerde kvartal ble kostnadsprosent for morbank 45,4 (32,8) prosent, og for konsernet 45,7 (36,6) prosent. Hittil i år er kostnadsprosenten 39,9 (35,5) prosent for morbanken og for konsernet 41,0 (38,2) prosent.

Regnskaps- og rådgivningsvirksomheten i konsernet har mange sysselsatte årsverk. Driftskostnadene i denne virksomheten var 69 (77) mill. kroner. Målet for konsernet er å ha et konkurransedyktig kostnadsbilde i forhold til andre banker det er naturlig å sammenligne seg med.

Fremtidig tapsnivå simuleres basert på sikkerhetsverdier og forventninger til prisutvikling for ulike sikkerhetsobjekter. Norges Banks Pengepolitisk rapport er valgt som hovedkilde for forklaringsvariablene rente og arbeidsledighet samt forventet prisutvikling i eiendom. Ledelsens estimater og skjønnsmessige vurderinger om forventet utvikling for misligholds- og tapsnivå er i stor grad basert på makroprognoser fra Pengepolitisk rapport 4/2025 for forventet scenario.

Valg av scenarioer og vekting av disse gjennomgås jevnlig i en intern arbeidsgruppe bestående av personer på ledernivå og justeres dersom det foreligger vesentlige endringer i makrobildet. Forutsetningene for nedsidescenarioet er basert på stresstesten til Finanstilsynet i Finansielt utsyn 2/2025. Forutsetningene for oppsidescenarioet er en antagelse om fortsatt lav ledighet og en reduksjon i rentenivået mot en langsiktig rente i underkant av 4 prosent.

Ved utgangen av fjerde kvartal 2025 vektes normalscenarioet for både personmarkedsporteføljen og bedriftsmarkedsporteføljen med 80 prosent, nedsidescenarioet med 10 prosent og oppsidescenarioet 10 prosent. Scenariovektingen er uforandret fra forrige kvartal.

Nedskrivning på utlån og garantier i prosent av brutto utlån inkludert kredittforetak utgjør 0,08 prosent pr. 31.12.2025, etter fjerde kvartal 2024 var dette 0,23 prosent.

Mislighold ut over 90 dager av brutto utlån utgjorde 0,41 prosent pr. 31.12.2025,

etter fjerde kvartal 2024 var dette 0,91 prosent.

Likviditetssituasjonen til banken er god. Ved utgangen av fjerde kvartal utgjorde likviditetsreserven 1,5 (1,5) mrd. kroner.

Banken har en tilfredsstillende og diversifisert finansiering.

Samlet obligasjonsgjeld utgjør 6.042 (6.099) mill. kroner.

Kapitaldekningsregelverket fastsetter et minimumskrav til ansvarlig kapital basert på et risikovektet eksponeringsbeløp (RWEA), som inkluderer kredittrisiko, markedsrisiko og operasjonell risiko. I tillegg til å oppfylle minstekravene under Pilar 1, må banken også oppfylle kravene under Pilar 2 samt samlede bufferkrav.

Som standardmetodebank benytter vi sjablongbaserte metoder for beregning av kapitalkrav. Med ikrafttredelsen av CRR3 i Norge fra 1. april 2025, er det innført en ny og mer risikodifferensiert standardmetode for kredittrisiko. Dette innebærer blant annet lavere risikovekter for boliglån med lav belåningsgrad, og bidrar til mer proporsjonale kapitalkrav for mindre og mellomstore banker. CRR3 er innarbeidet i bankens rapportering per 2. kvartal 2025.

Fra og med 3. kvartal 2025 ble det innført det nytt IRB-gulv som fikk effekt på bankens overførte portefølje til SpareBank 1 Boligkreditt. Effekten ga en reduksjon i forholdsmessig konsolidert kapitaldekning innenfor intervallet på 50-60 basispunkter.